Temporada de impuestos de Estados Unidos: fechas clave del IRS

Preparar la declaración de impuestos en Estados Unidos puede ser un proceso estresante, pero conocer las fechas límite y los plazos de procesamiento del Servicio de Impuestos Internos (IRS) te ayudará a evitar multas y recibir tu reembolso lo antes posible. Si estás planeando tu declaración para el año fiscal, el IRS ya ha establecido el calendario oficial para el envío y procesamiento de tus documentos fiscales.

Fechas clave de la temporada de impuestos del IRS

El IRS iniciará formalmente la recepción y el procesamiento de declaraciones el 27 de enero de 2025. A partir de ese día, los sistemas de la agencia comenzarán a procesar tanto las declaraciones enviadas de forma electrónica como las de papel, aunque se recomienda firmemente optar por la vía digital para acelerar el trámite.

La fecha límite general para presentar la declaración y pagar cualquier impuesto adeudado es el 15 de abril de 2025. Cumplir con este plazo es fundamental para evitar cargos por presentación tardía e intereses sobre los saldos pendientes.

Cómo solicitar una prórroga de tiempo

Si por alguna razón necesitas más tiempo para reunir tus documentos o completar tu declaración, puedes solicitar una prórroga de presentación automática de seis meses. Para hacerlo, debes presentar el Formulario 4868 antes del 15 de abril de 2025. Esto trasladará tu fecha límite de presentación al 15 de octubre de 2025.

Es muy importante destacar que una prórroga para presentar la declaración no es una prórroga para pagar tus impuestos. Si estimas que debes dinero al IRS, debes realizar un pago estimado antes de la fecha límite de abril para evitar multas por pago tardío.

¿Cuándo llegará el reembolso de impuestos?

La mayoría de los contribuyentes que declaran de forma electrónica y eligen la opción de depósito directo reciben su reembolso en un plazo menor a 21 días. El IRS advierte que declarar en papel o solicitar un cheque físico puede demorar significativamente el proceso, extendiéndose a varias semanas o meses.

Existen reglas especiales para quienes reclaman ciertos beneficios fiscales familiares. Por mandato legal de la Ley PATH, el IRS no puede emitir reembolsos que incluyan el Crédito por Ingreso del Trabajo (EITC) o el Crédito Tributario Adicional por Hijo (ACTC) antes de mediados de febrero. Esto ayuda a la agencia a prevenir el fraude fiscal.

Cómo declarar tus impuestos de forma gratuita

El IRS ofrece alternativas para que declares tus impuestos sin costo alguno si cumples con ciertos niveles de ingresos. A través del programa IRS Free File, los contribuyentes que ganaron 79,000 dólares o menos durante el año fiscal pueden utilizar softwares de preparación de impuestos comerciales de manera gratuita.

Además, existe el programa de Asistencia Voluntaria al Contribuyente (VITA) y el Asesoramiento Tributario para Personas Mayores (TCE), que brindan ayuda gratuita en persona a personas que necesitan asistencia para preparar sus propias declaraciones, incluyendo personas de bajos ingresos, personas con discapacidades y contribuyentes que hablan poco inglés.

Documentos indispensables para preparar tu declaración

Para asegurarte de que tu declaración se procese sin demoras, es fundamental recopilar toda la documentación necesaria antes de iniciar el trámite. Los documentos principales incluyen:

• Formularios W-2: Entregados por tus empleadores, donde se detallan tus ingresos y las retenciones de impuestos del año fiscal.
• Formularios 1099: Si trabajaste por cuenta propia, tuviste ingresos como contratista independiente o recibiste intereses bancarios o dividendos.
• Formulario 1095-A: Si obtuviste cobertura de seguro médico a través del Mercado de Seguros de Salud bajo la Ley de Cuidado de Salud a Bajo Precio (Obamacare).
• Números de Seguro Social (SSN) o de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN): Deberás tener a mano estos números para ti, tu cónyuge y cualquier dependiente que vayas a reclamar en tu declaración.

¿Qué es el programa IRS Direct File?

El IRS también ha expandido su sistema de presentación gratuita directa llamado Direct File. Este servicio permite a ciertos contribuyentes con declaraciones sencillas preparar y presentar su declaración federal directamente ante el IRS de forma gratuita, en español y en inglés, sin tener que utilizar servicios de terceros. Este programa está disponible en estados seleccionados y representa una opción segura y directa para cumplir con tus obligaciones tributarias.

Declaración de impuestos con número ITIN

Si eres un contribuyente que declara con un Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN) en lugar de un Seguro Social, es crucial verificar que tu número no haya expirado. El IRS desactiva los números ITIN que no han sido utilizados en una declaración de impuestos federales al menos una vez en los últimos tres años consecutivos. Si tu ITIN expiró, debes renovarlo lo antes posible presentando el Formulario W-7 para evitar retrasos prolongados en el procesamiento de tu reembolso.

Evita estafas comunes durante la temporada de impuestos

Durante estos meses aumentan de forma drástica los intentos de fraude y las estafas telefónicas y digitales. El IRS nunca inicia contacto con los contribuyentes a través de mensajes de texto, correos electrónicos o redes sociales para solicitar información personal o financiera. Tampoco exige pagos inmediatos utilizando métodos específicos como tarjetas de regalo o transferencias de dinero. Si recibes una comunicación sospechosa que afirma venir del IRS, no compartas tu información y repórtala directamente en los canales oficiales de la agencia.